个税查询操作指引
个税查询主要有三种方式：个人所得税 APP 查询（手机端）、电子税务局查询（电脑端）、线下办税服务厅查询。以下是三种方式详细介绍。
在手机应用商店下载最新版 “个人所得税” APP，完成安装。
账号密码登录、指纹登录或人脸识别登录任选其一即可完成登录。注意首次登录前，需完成信息注册。
1、选择任一路径进入【收入纳税明细】界面。
路径1：首页直接点击【收入纳税明细】模块的【去查询】按钮；
路径2：进入【办 & 查】界面，在查询模块选择【收入纳税明细】。
2、筛选查询条件：选择需查询的纳税年度（如 2025 年）；所得类型默认勾选 “综合所得”（含工资薪金、劳务报酬等），可补充勾选 “分类所得”（含经营所得、财产租赁等）。
3、查看详细结果：点击【查询】后，显示年度收入合计、已申报税额合计及月度明细列表；点击任意月度记录，可查看 “纳税基础情况”“本期收入与扣除详情”（含社保公积金、专项附加扣除等）；点击【查看税款计算】，可了解累计收入扣除及税款计算过程。
首页进入【纳税记录开具】模块，选择起止年月，即可生成带验证码的电子纳税记录（等效于原完税证明）。
进入本人任职地或户籍所在地的税务局官方网站（如国家税务总局安徽省税务局）。
通过 “自然人电子税务局” 入口，使用身份证号 + 密码或扫码登录（与个税 APP 账号互通）。
【我要查询】模块，选择【收入纳税明细查询】选项。筛选查询年度和所得类型后提交，即可查看与 APP 一致的明细数据。
【我要办税】模块，选择【纳税记录开具】选项。选择起止年月，即可生成带验证码的电子纳税记录（等效于原完税证明）。
本人有效身份证件原件及复印件；委托他人办理的，需额外提供委托书及受托人身份证件原件复印件。
到任意主管税务局的办税服务厅（可通过官网查询地址）。
1、窗口查询：向工作人员提交材料，说明查询需求，现场获取纸质明细或纳税记录；
2、自助查询机：在机器上扫描身份证或输入身份证号，按提示选择查询功能，自行打印结果。
个税 APP 的登录方式主要有账号密码登录、指纹登录和人脸识别登录三种，以下是具体的登录步骤：
1、账号密码登录：打开个人所得税 APP，点击【我的】-【注册/登录】，输入已注册的手机号码 / 证件号码作为【账号】，再输入设置好的密码，点击【登录】即可。
2、指纹登录：若手机支持指纹登录，进入【我的】，请验证指纹，匹配成功则登录成功。首次开启需要验证指纹。
3、刷脸登录：若手机支持扫脸登录，进入【我的】，扫脸登录，匹配成功则登录成功。首次开启需验证人脸信息。
4、密码遗忘：通过个税 APP 或电子税务局的 “找回密码” 功能，凭手机号验证码或人脸识别重置。
个税可以查询综合所得（包括工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得）；也可以查询“分类所得”（包括经营所得、利息/股息/红利所得、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得）。
若发现未任职公司申报记录或收入金额不符，点击明细右上角【申诉】，选择 “从未在职”“曾经在职” 等类型并说明情况后提交，税务部门将核实处理。
1、检查查询年度是否正确，若为当月工资，需在次月 15 号后再查询；
2、确认扣缴单位已完成申报，可联系公司财务核实申报进度。
以个人所得税 APP 上进行综合所得年度汇算申报举例。
1、登录 APP：打开个人所得税 APP，进行注册登录。
2、进入申报界面：点击【2024 综合所得年度汇算】专题下的【开始申报】；或在【办 & 查】中点击【综合所得年度汇算】，选择申报年度【2024】，进入年度汇算。
3、选择申报方式：以标准申报为例，申报前请仔细阅读申报须知，点击【我已阅读并知晓】。
4、确认信息：
4.1核对个人基础信息，选择或确认任职受雇单位，没有任职受雇单位的，可选择主要收入来源地、户籍所在地或经常居住地，点击【下一步】。
4.2收入和税前扣除：点击进入【工资薪金】，选择 “全年一次性奖金” 计税方式，可将 “全年一次性奖金” 全部并入综合所得计税，或者选择其中一笔单独计税。确认预填的收入和扣除信息无误，可直接点击【下一步】。
4.3计算税款：系统会根据填报的信息，自动计算出应补税额或应退税额，并在左下方显示。核对无误后，点击【继续】。
4.4提交申报：确认结果后，点击【下一步】—【提交申报】即可。
4.5退（补）税：
退税：如存在多预缴税款，可选择【申请退税】，点击后需选择退税银行卡，如前期已添加过银行卡，系统将自动带出已填银行卡信息，若需新增，点击【添加银行卡信息】—【确定】。
补税：如存在少预缴税款，则需要补税。若综合所得年度汇算需要补税且不满足免予汇算条件，则需点击【立即缴税】，选择相应的缴税方式完成支付。
如果需要补税，但年度综合所得收入不超过 12 万元，或者汇算需补税金额不超过 400 元，且依法预缴税额的，可点击享受免申报。
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